こんにちは、かたせうみです。

本日、自宅に証券会社から「ロールオーバーのお知らせ」なるものが届きました。

２０１４年に始めたＮＩＳＡで買った商品が、５年経過するからです。

ＮＩＳＡを始めたときにはそんな事謳ってなくて、そのまま課税口座にスライドされると思ってたけど、もう一回ＮＩＳＡに入れることもできるみたいですね～。

今日は、その内容を記事にしました。

さて、どうしようかな。

ＮＩＳＡとは？

「ＮＩＳＡ」とは、簡単に言うと、株や投資信託等の新規投資額が、年間１２０万円までなら 利益が非課税になるという、お得な専用口座の事です。

この制度は２０１４年から始まり、非課税期間は５年間です。

少額投資の為の非課税制度らしいですが、一般人からしたら、投資で１２０万はなかなか大金です。

しかも、利益が非課税になるという事は、もしも、１２０万で購入した株が、５年の間にテンバガー（投資したものが１０倍になるという、投資家の夢）を達成したら、１２００万ですから、利益は・・・、え～と、１０８０万円？

１０８０万円の売却益が非課税になるという事ですね、わぁ～お！

そんなうまい話はなかなかありませんが、私は実際に短期間で１０倍になった株をいくつか知っています。

そして、これが課税口座なら、利益の約２０パーセントの税金が課せられてしまうんです。

と、いう所で、私も時流に乗って、２０１４年にもともと持ってた課税口座の他に、ＮＩＳＡ口座を開設してチマチマ株を買ったりしてました。

その株等が、今年の１２月末で５年を迎えることになったので、この度のご案内が来たんですね～。

ＮＩＳＡ開始当初に口座を開設して投資を始めた人は、２０１８年の１２月末が、満了日です。

「ＮＩＳＡ」は、２０２３年までの措置ですが、その後2階建てとなり、一先ず制度は存続します。

（詳しくは、金融庁のHP等でご確認ください。）

ＮＩＳＡで持っていた株や投資信託が、５年過ぎたらどうするか

ＮＩＳＡ投資後、５年経過時に金融商品をどうするかというのは、人それぞれですが、大きく分けると以下のようなパターンになると思われます。

１、そのままＮＩＳＡでロールオーバーする

持ってる商品の一部、または全てをもう一度ＮＩＳＡに入れるやり方。

ＮＩＳＡの非課税枠は年間１２０万円ですが、ロールオーバー時のみ、そのリミッターがなくなります。

移行できる資産に上限額はないので、資産の評価額が１２０万円を大幅に上回っていても移行が可能です。

前途有望な商品なら、これは結構おいしいですね。

やっぱり、何といっても非課税ですから、『とりあえず、もうあと５年考えましょう。』という感じですか？

これからもっと値段が上がるかもしれないし、高くなったらその時売ればいいや♡

そうでなくとも、当面の売却予定がなければ、そのままＮＩＳＡに入れておくのはひとつの手ですよね。

５年のうちに１０倍になるかもしれないし、うひひ。

と、捕らぬ狸の皮算用。

この場合、もう一度ＮＩＳＡに入れる旨を、証券会社に届けなければいけません。

ロールオーバーをするときの注意点

ロールオーバーする時は、繰越のような感覚ですが、実際は翌年の非課税枠を使って、新規に投資する扱いになります。

ですから、ロールオーバーする金額によっては、翌年ＮＩＳＡで新たに投資が出来なくなる可能性もあります。

１２０万を超える資産を移行させた場合、非課税枠を使い切ってしまいますから、次年はＮＩＳＡが使えません。

どうしても買いたい商品があるときは、ＮＩＳＡ口座ではなく、課税口座を利用することになります。

NISAの概要 ： 金融庁

他にも、損益通算が出来ないとかありますが、割愛します。

（損益通算とは、投資で損失を出した場合、確定申告して利益と差し引いてもらうとういう、税金を安くするための方法です。特定口座だと、証券会社でやってくれる場合もあります。）

２、ＮＩＳＡから課税口座に移す。 

特に証券会社に連絡しなければ、５年経過した商品は勝手に課税口座に移行されます。

もしも来年、ＮＩＳＡで大化けしそうな株を買う予定なら、非課税枠は空けておかないといけませんから、そういう時はロールオーバーしないで、課税口座に移行させたほうがいい時もあります。

売却益が出れば税金がとられますが、投資上限がないので、いくらでも買い増しできるし、売買は自由自在。

利益と損失の 相殺も可能です。

投資家さんたちの記事や掲示板を見てると『ＮＩＳＡは投資できる額が少ないから儲からない』みたいな文章を見かけますが、すごいな～としか言えない・・

課税口座に移すときの注意点

ここで、課税口座に移すときの注意点です。

上の説明で、「ロールオーバーする時は、ＮＩＳＡ口座に新規投資する扱いになる。」と書きましたが、課税口座に移す時も同じです。

もしも、ＮＩＳＡ口座で買った商品の評価額が下がっていたら、下がった評価額で新たに投資することになります。

そして、年月を経て価格が元に戻ったとしても・・・、それは利益とみなされます。

一般口座を利用する場合、利益という事は、売却時には、税金がかかるという事です。

・・・、なんか、納得いかない・・。

３、この際だから、売却しちゃってＦＸとかに投資！ 

ロールオーバーも、口座の移行もしないで売っちゃう！！

手元に残ったお金で、旅行に行くとか、貯金するとか、子供の学費とか・・。

現金にした分で、新しい株や投資信託を買う？

それとも・・思い切って、これを元手にＦＸや仮想通貨に投資を始める？？

運用成績が悪くない商品なら、貯金するよりは、ＮＩＳＡに置いておいた方がいい気はしますけどね・・。

じゃなければ売却して、もっと大きいリターンを狙うのもありですね。

期間を迎えたNISA口座の銘柄達・・。それで、私はというと・・・？

めでたく（？）5年を迎えた私のNISA口座。

それでですね、私はどうするかというと・・・・。

ロールオーバーですね、アナグマ戦法で。

と、いうのも、今我が家には新たな投資をする余裕がないので、来年のＮＩＳＡ枠を使う予定がないのです。

今回ロールオーバーするのは、「なとり」株と、某投資信託。

投資信託の方は、正直思ったほど好調でもないので、もうどうでもいいんですが、まぁ、運用成績が今はマイナスでないので、もう少しこのままでもいいかなと思っています。

「なとり」株は、全く売る気なし。

地味でぱっとしないけれど、優待はお酒のおつまみだし、配当は、預貯金するよりずっといい。

急成長のビジョンは見えませんが、最終的に売却する時に、取得金額より高くなっていればいいんです。

魚貝の高騰に負けず、頑張って頂戴。

それではまた。